Limitaciones que afectan la implementación del sistema de control interno en el hospital Daniel Alcides Carrión, en el periodo 2014
- Lima - Chorrillos CAEN 2016
- 80 paginas A4 CD
CONCLUSIONES 1. El control interno es entendido como el conjunto de procesos llevados a cabo por una determinada Entidad con la finalidad de proporcionar una seguridad razonable respecto del logro de objetivos que comprende a todas las instituciones públicas de los tres niveles de gobierno, nacional, regional y local del país, así como a los entes privados que manejen recursos públicos, llevándose a cabo mediante sistemas de control de legalidad, de gestión, financiero, de resultados, de evaluación de control interno u otros que sean útiles a los fines planteados. 2. El Sistema Nacional de Control es el conjunto de órganos de control, normas, métodos y procedimientos estructurados e integrados funcionalmente que comprende todas las actividades y acciones en los campos administrativos, presupuestal, operativo, y financiero de las entidades, y alcanza al personal que presta servicios en ellas; sin embargo, a pesar de existir la normativa regulatoria del caso, existe desinterés de parte de la alta dirección y/o funcionarios y servidores públicos en iniciar los procesos de implementación del SCI. 3. Se requiere la adopción de controles inmediatos para reducir el impacto de los riesgos a los que se encuentran expuestas las operaciones de la entidad, así como la implantación de ajustes de acuerdo a los requerimientos de la Guía para la Implementación del Sistema de Control Interno de la Entidades del Estado, estableciendo cual es la Implementación y puesta en marcha del Modelo de Operación por Procesos o por área funcional, así como definir una adecuada Gestión de Riesgos.